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證券代碼：000505 200505 證券簡稱：京糧控股 京糧B 公告編號：2022-081

海南京糧控股股份有限公司

關于2023年度商品衍生品交易計劃的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內容提示：

1、投資種類：商品期貨、商品期權套期保值業務。

2、投資金額：公司在商品衍生品交易業務中投入的開倉保證金和權利金合計不超過人民幣184,380萬元（不含期貨期權標的實物交割款項）。

3、特別風險提示：公司商品衍生品交易業務以具體生產經營需要適度開展，不以投機為目的，不會對公司產生重大影響。敬請廣大投資者注意投資風險。

一、開展商品衍生品交易業務概述

1、開展商品衍生品交易業務的目的：海南京糧控股股份有限公司（以下簡稱“公司”）控股子公司京糧（天津）糧油工業有限公司（以下簡稱“京糧天津”）、北京京糧油脂有限公司（以下簡稱“京糧油脂”）、京糧（新加坡）國際貿易有限公司（以下簡稱“京糧新加坡”）、北京古船油脂有限責任公司（以下簡稱“古船油脂”）和京糧（河北）油脂實業有限公司（以下簡稱“京糧河北”）主要經營油脂油料及相關品種。

油脂油料價格受國際、國內市場供需影響較大，為規避原材料、成品及其他相關產品的價格大幅波動給公司經營帶來不利影響，京糧天津、京糧油脂、京糧新加坡、古船油脂和京糧河北擬開展商品衍生品交易業務，計劃利用商品期貨和商品期權進行套期保值業務操作，充分利用期貨、期權市場的風險控制功能、價格發現功能等，有效規避價格波動帶來的不穩定影響，提升企業經營水平，保障企業持續健康運行。

2、商品衍生品交易規模：根據公司2023年度生產經營計劃，擬投入的商品衍生品套期保值業務的開倉保證金和權利金合計不超過人民幣184,380萬元（不含期貨期權標的實物交割款項），其中，京糧天津不超過人民幣80,800萬元、京糧油脂不超過人民幣55,000萬元、京糧新加坡不超過人民幣約42,000萬元（美元匯率按7計算）、古船油脂不超過人民幣2,500萬元、京糧河北不超過人民幣4,080萬元。

3、商品衍生品交易品種：商品期貨交易所掛牌交易的大豆、豆油、棕櫚油、菜籽油、豆粕、菜粕、花生、紅棗等油脂油料及相關農產品的期貨及期權合約。

4、業務授權及期限：2023年1月1日至2023年12月31日。

5、資金來源：自有資金，不涉及募集資金。

二、審議程序

公司于2022年12月2日召開第十屆董事會第三次會議，以9票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于 2023年度商品衍生品交易計劃的議案》。本議案尚需提交公司股東大會審議通過，該事項不屬于關聯交易事項，無需履行關聯交易表決程序。

三、開展商品衍生品交易業務的風險分析及風控措施

1、風險分析

公司及控股子公司開展衍生品交易是為了套期保值，不以投機為目的，主要是為有效規避商品價格波動對公司經營帶來的影響，但同時也會存在一定的風險： （1）價格波動風險：衍生品市場的行情變動較大時，可能產生價格波動風險，造成交易損失；

（2）流動性風險：對衍生品交易保證金采取逐日盯市制度，但市場價格波動過于激烈時，可能發生因來不及補充保證金而被強行平倉所產生的損失； （3）內部控制風險：期貨、期權交易專業性較強，復雜程度較高，可能會產生由于內控體系不完善造成的風險；

（4）技術風險：因無法控制或不可預測的計算機、網絡、通訊故障等造成交易系統非正常運行，導致意外損失發生的風險。

2、風險防控措施

（1）使商品衍生品交易與生產經營業務相匹配，僅投資與公司生產經營密切相關的油脂油料及相關品種；

（2）合理調度自有資金用于套期保值業務，期權原則上只進行買向操作，嚴格控制期貨、期權的資金規模，合理計劃和使用保證金；

（3）根據《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》《國務院國資委關于切實加強金融衍生品業務管理有關事項的通知》等有關規定，結合公司實際情況，公司修訂了《商品衍生品交易管理制度》，對衍生品交易的基本原則、審批權限、內部審核流程、風險控制、現貨實物交割、信息披露、保密與檔案管理等作出明確規定，公司將嚴格按照《商品衍生品交易管理制度》對各個交易環節進行管控；

（4）京糧油脂作為公司指定的期貨、期權交易平臺，統一管理京糧新加坡、古船油脂、京糧河北現貨經營涉及的期貨、期權套期保值業務；

（5）設立符合要求的計算機、通訊及信息服務設施，保證交易系統的正常運行，確保交易工作正常開展，當發生錯單時，及時采取相應處理措施，減少損失。

四、開展商品衍生品交易業務對公司的影響

1、對公司的影響

公司開展商品衍生品交易業務，充分利用期貨、期權市場的風險控制功能，有效規避價格波動帶來的不穩定影響，提升企業經營水平，保障企業持續健康運行。

2、會計核算原則

公司根據財政部《企業會計準則第 22 號—金融工具確認和計量》、《企業會計準則第 37 號—金融工具列報》、《企業會計準則第24號-套期會計》等相關規定及其指南，對擬開展的商品衍生品交易業務進行相應的核算。

五、獨立董事意見

公司已建立了《商品衍生品交易管理制度》，能夠有效規范商品衍生品交易行為，控制商品衍生品交易風險。公司商品衍生品交易以正常生產經營為基礎，通過對衍生品交易工具的合理運用，發揮其對沖大宗商品市場價格波動的作用，能夠實現有效控制經營風險的目的，我們同意公司開展2023年度商品衍生品交易業務。

六、備查文件

1、《第十屆董事會第三次會議決議》

2、《獨立董事關于第十屆董事會第三次會議相關事項的獨立意見》 特此公告。

海南京糧控股股份有限公司

董 事 會

2022年12月3日